De meeste ondernemers hebben er al wel wat van gehoord, de verplichte basisverzekering arbeidsongeschiktheid, ook wel wet BAZ. De laatste stand van zaken is dat deze door het kabinet naar de Raad van State is gestuurd. Verwachting is dat deze in zal gaan per 1 januari 2030. Belangrijkste kernpunten zijn:
- Verplichte deelname voor alle IB-ondernemers;
- Wachttijd van 2 jaar;
- Geschatte premie van 5,4% van de winst met een maximum van € 171,- per maand;
- Uitkering is 70% van de belastbare winst met een maximum van het minimumloon;
- AOV Criteria is gangbare arbeid;
- Verwachte peildatum is 1 januari 2026;
- Verwachte ingangsdatum is 1 januari 2030.
Hoe groot is de kans dat dit doorgaat?
De kans dat dit niet doorgaat achten wij nihil. De wet BAZ is één van de onderdelen die gedaan moet worden om in aanmerking te komen voor het coronaherstelfonds van het EU. In totaal is daar € 5,4 miljard voor beschikbaar. Van die € 5,4 miljard is al € 2,5 miljard binnen. De rest is afhankelijk of wij als Nederlandse staat wel voldoen aan alle eisen. Zoals gezegd is de wet BAZ één van die onderdelen. Daarom schatten wij de kans dat deze wet BAZ geen doorgang zal gaan vinden nihil in.
Voor wie geldt het niet?
Voor directeur-grootaandeelhouders (DGA) geldt dit niet, ook niet voor de ondernemer waarbij de KOR (kleineondernemersregeling) is aangevraagd en de laatste groep waarvoor dit niet geldt is een IB-ondernemer die een lopende arbeidsongeschiktheidsverzekering heeft die voldoet aan de wettelijke voorwaarden van de opt-out / vrijstelling. Wanneer voldoet uw arbeidsongeschiktheidsverzekering aan de wettelijke voorwaarden van de opt-out / vrijstelling? Als:
- De wachttijd niet langer is dan 2 jaar;
- Periodieke uitkering tot de eindleeftijd;
- Eindleeftijd 55 jaar of hoger is;
- Er is een verzekeringsovereenkomst (polis)
Wat nu dus wel is toegestaan qua arbeidsongeschiktheidsverzekering:
- Lagere premie dan BAZ-premie;
- Medische uitsluitingen;
- Verzekerd bedrag beneden het niveau van Wettelijk Minimum Loon;
Voor alle ondernemers die nu nog geen AOV hebben of die een onderneming starten na 1 januari 2026 geldt dat zij automatisch deel gaan nemen aan deze nieuwe wet BAZ.
Wat is gangbare arbeid en beroepsarbeidsongeschikt?
Bij AOV criteria wordt onder gangbare arbeid rekening gehouden met alle werkzaamheden die voor de krachten en bekwaamheden van een verzekerde zijn berekend. Die gelden als algemeen geaccepteerde arbeid. De betrekking verzekeringsmaatschappij gaat dan uit van de arbeid die u nog kunt verrichten. Ongeacht uw beroep en werkervaring, Bij het criterium van gangbare arbeid loopt u als zelfstandig ondernemer een risico. Bent u op dit moment bijvoorbeeld werkzaam als accountant? Met het criterium van gangbare arbeid wordt u gedwongen om een baan als postbode te accepteren!
Bij AOV criteria wordt bij beroepsarbeidsongeschiktheid gekeken of u uw eigen beroep binnen uw eigen bedrijf nog kunt uitoefenen. Het kan zijn dat er daarvoor een aangepaste werksituatie nodig is en dat u bijvoorbeeld niet alles meer doet zoals u vroeger deed, maar u voert nog wel uw beroep uit. Zolang u door uw ziekte of ongeval niet meer of voor een deel niet meer uw eigen beroep kunt uitvoeren, heeft u recht op een uitkering. Er wordt dus niet gekeken of uw werkzaamheden bij een ander bedrijf op basis van opleiding of vroegere werkzaamheden kan doen.
Waarom zou ik dat nu doen?
Zoals gezegd is de verwachte peildatum 1 januari 2026. Indien u voor 1 januari 2026 een arbeidsongeschiktheidsverzekering regelt die aan de wettelijke voorwaarden van de opt-out / vrijstelling voldoet neemt u geen deel aan de wet BAZ. Regelt u namelijk een arbeidsongeschiktheidsverzekering na 1 januari 2026 dan is de kans vele malen groter dat u automatisch deel gaat nemen aan de wet BAZ, want de nieuwe arbeidsongeschiktheidsverzekering moet nu voldoen aan:
- Maximale wachttijd van 2 jaar;
- Periodieke uitkering tot AOW-leeftijd (Voorheen 55 jaar);
- Bij AO uitkering qua hoogte tenminste gelijk aan de BAZ-uitkering (Voorheen lager verzekerd bedrag mogelijk);
- Medische uitsluitingen zijn niet toegestaan (Voorheen wel toegestaan);
- Premie moet minimaal gelijk zijn aan de verplichte BAZ (Voorheen was een lagere premie wel mogelijk).
Zoals u ziet moet de arbeidsongeschiktheidsverzekering na 1 januari 2026 aan veel meer eisen voldoen dan een arbeidsongeschiktheidsverzekering met een ingangsdatum van voor 1 januari 2026. Vooral de eindleeftijd, medische uitsluitingen en premie zijn een belangrijk onderdeel.
Wat zijn de mogelijkheden?
Met verzekeraar ASR hebben wij nu de mogelijkheid om een verzekeringsproduct versneld en vergemakkelijkt aan te bieden die voldoet aan de wettelijke voorwaarden van de opt-out / vrijstelling. De belangrijkste punten van deze verzekering zijn:
- Standaard verzekerd bedrag met een maximum van € 30.000,-;
- Wachttijd van 1 of 2 jaar;
- AOV Criteria is beroepsarbeidsongeschiktheid;
- Verzekerd bedrag is niet indexeerbaar;
- Uitkering kan geïndexeerd worden met 2%;
- Uitkeringsdrempel van 25%
- Aanvangskorting in de eerste 3 jaar;
- Premiebetaling per maand;
- Contractduur van 1 jaar
- Verkorte gezondheidsverklaring.
Als u de verzekering dan ook nog aanvraagt voor 1 december 2025 dan hoeft u de eerste 6 maanden geen premie te betalen en geen beheerskosten! De verzekering wordt in het agentschap geplaats van DBK Verzekeringen & Hypotheken. Hiervoor éénmalige aansluitkosten van € 150,-.
Middels de QR-code of URL (https://asr.yellowwalnut.nl/basis-aov/start?affId=NBVYN8Z8B9) kunt u dit verzekeringsproduct aanvragen.
Zit ik jarenlang vast aan dit product?
Simpelweg gezegd, nee. U zorgt ervoor dat u voldoet aan de wet BAZ. Tevens is dit product in de toekomst nog aan te passen is zodat dit product ook in de toekomst nog volledig kan sluiten op uw persoonlijke omstandigheden.
Daarnaast is er een contractduur van maximaal 1 jaar. Voorbeeld: U sluit de arbeidsongeschiktheidsverzekering met als ingangsdatum 10 november 2025. Dan kunt u de verzekering opzeggen per 10 november 2026. Na 10 november 2026 is de verzekering ook nog eens dagelijks opzegbaar met een minimale wachttermijn van 1 maand.